Как создать счет на доплату двух процентов НДС в 2019 году к авансу, полученному 2018 году?
Если организация получила аванс от покупателя в 2018 г., а отгрузка товаров (работ, услуг) производится в 2019 г., при этом стороны договорились об увеличении стоимости договора на сумму доплаты 2% НДС, то в программе "1С:Бухгалтерия 8" можно создать документ "Счет покупателю" на доплату 2% НДС:
- Раздел: Продажи – Счета покупателям.
- По кнопке "Создать" создайте новый документ и заполните его.
- При заполнении табличной части документа создайте в справочнике "Номенклатура" новый элемент с видом номенклатуры "Услуги" (например, "Доплата НДС в размере 2-процентных пунктов"). В колонке "Цена" укажите сумму доплаты, в колонке "НДС" скорректируйте сумму НДС – она должна совпадать с суммой в колонке "Цена" (рис. 1).
- После получения доплаты на основании документа "Счет покупателю" создайте документ "Поступление на расчетный счет" (или другой документ поступления денежных средств).
- Если отгрузка товаров (работ, услуг) будет произведена после получения доплаты 2% НДС от покупателя, то на основании документа поступления денежных средств создайте документ "Счет-фактура выданный" с видом счета-фактуры "Корректировочный на аванс" (подробнее об этом см. в статье "Предоплата получена в 2018 году, доплата 2% НДС в 2019 году, отгрузка в 2019 году").
